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                                    [公告]斯萊克:英大證券有限責任公司關于公司2018年度內部控制自我評價報告的核查意見

                                    來源::網絡整理 | 作者:管理員 | 本文已影響

                                    [公告]斯萊克:英大證券有限責任公司關于公司2018年度內部控制自我評價報告的核查意見

                                    時間:2019年04月25日 17:27:40 中財網

                                    [公告]斯萊克:英大證券有限責任公司關于公司2018年度內部控制自我評價報告的核查意見


                                    英大證券有限責任公司

                                    關于蘇州斯萊克精密設備股份有限公司

                                    2018年度內部控制自我評價報告的

                                    核查意見





                                    根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《深圳證券交
                                    易所上市公司保薦工作指引》、《深圳證券交易所創業板上市
                                    公司規范運作指引》等有關法律法規和規范性文件的要求,
                                    英大證券有限責任公司(簡稱“英大證券”或“保薦機構”)作為
                                    蘇州斯萊克精密設備股份有限公司(簡稱“斯萊克”或“公司”)
                                    的保薦機構,就《蘇州斯萊克精密設備股份有限公司2018年
                                    度內部控制自我評價報告》(以下簡稱“評價報告”)出具核查
                                    意見如下:

                                    一、斯萊克內部控制的基本情況

                                    (一)內部控制評價范圍

                                    公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位,
                                    業務和事項以及高風險領域。


                                    納入評價范圍的主要單位包括:母公司及下屬子公司、
                                    孫公司。


                                    納入評價范圍的主要業務和事項包括:公司治理結構、
                                    組織機構、人力資源管理、內部審計機構、企業文化、貨幣
                                    資金管理、銷售與收款、采購、付款與存貨、固定資產管理、
                                    對控股子公司的控制、關聯交易的內部控制、對外擔保的內
                                    部控制、對外投資的內部控制、募集資金使用管理控制、對


                                    信息披露的內部控制等。


                                    重點關注的高風險領域主要包括:人力資源管理、貨幣
                                    資金管理、銷售與收款、采購、付款與存貨、固定資產管理、
                                    關聯交易的內部控制、對外擔保的內部控制、對信息披露的
                                    內部控制。


                                    納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋
                                    了公司經營管理的主要方面,不存在重大遺漏。


                                    (二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

                                    公司依據企業內部控制規范體系及深圳證券交易所《上
                                    市公司內部控制指引》和公司內部控制制度等相關規定組織
                                    開展內部控制評價工作。


                                    公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重
                                    要缺陷和一般缺陷的認定要求,結合公司規模、行業特征、
                                    風險偏好和風險承認度等因素,區分財務報告內部控制和非
                                    財務報告內部控制,研究確定了適用于公司的內部控制缺陷
                                    具體認定標準,并與以前年度保持一致。公司確定的內部控
                                    制缺陷認定標準如下:

                                    1、財務報告內部控制缺陷認定標準

                                    公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如
                                    下:

                                    評價等級

                                    定量標準

                                    重大缺陷

                                    錯報≥利潤總額的5%

                                    重要缺陷

                                    利潤總額的3%≤錯報﹤利潤總額的5%

                                    一般缺陷

                                    錯報﹤利潤總額的3%




                                    公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如
                                    下:

                                    評價等級

                                    定性標準

                                    重大缺陷

                                    公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為;

                                    注冊會計師發現當期財務報告存在重大錯報,而內部
                                    控制在運行過程中未能發現該錯誤;

                                    審計委員會和審計部對公司的內部控制監督無效。


                                    重要缺陷

                                    未建立反舞弊程序和控制程序;

                                    注冊會計師發現當期財務報告存在重要錯誤,而內部
                                    控制在運行過程中未能發現該錯誤;

                                    對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控
                                    制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制。


                                    一般缺陷

                                    未構成重大缺陷,重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。




                                    2、非財務報告內部控制缺陷認定標準

                                    公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準
                                    如下:

                                    評價等級

                                    定量標準

                                    重大缺陷

                                    錯報損失金額≥1000萬

                                    重要缺陷

                                    500萬元≤直接損失金額﹤1000萬元

                                    一般缺陷

                                    100萬元≤直接損失金額﹤500萬元



                                    公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準
                                    如下:


                                    評價等級

                                    定性標準

                                    重大缺陷

                                    公司經營活動嚴重違反國家法律法規或規范性文件;

                                    缺乏民主程序、民主程序失效或者決策程序不科學,
                                    給公司造成重大財務損失;
                                    公司重大的內控缺陷不能得到及時整改。


                                    重要缺陷

                                    違反國家法律法規給公司造成重要影響;
                                    非財務制度存在重要漏洞,給公司造成重要損失;

                                    其他對公司產生較大負面影響的情形。


                                    一般缺陷

                                    未構成重大缺陷,重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。




                                    (三)內部控制缺陷認定及整改情況

                                    1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

                                    根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準,報告期內
                                    公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。


                                    2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

                                    根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準,報告期
                                    內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。


                                    二、公司對內部控制評價結論

                                    根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內
                                    部控制評價報告基準日,公司不存在財務報告內部控制重大
                                    缺陷。董事會認為,公司已按照企業內部控制規范體系和有
                                    關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部
                                    控制。


                                    根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況,于內


                                    部控制評價報告基準日,公司未發現非財務報告內部控制重
                                    大缺陷。


                                    自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出
                                    日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。


                                    三、保薦機構的核查工作

                                    英大證券保薦代表人通過與公司董事、監事、高級管理
                                    人員、內部審計人員、注冊會計師等人員交談,查閱了董事
                                    會、股東大會等會議資料、內部審計報告、年度內部控制評
                                    價報告、監事會報告以及各項業務和管理規章制度,從公司
                                    內部控制環境、內部控制制度的建設、內部控制的實施情況
                                    等方面對其內部控制制度的完整性、合理性及有效性進行了
                                    核查。


                                    四、保薦機構的核查意見

                                    經核查,保薦機構認為:斯萊克已經建立了較為完善的
                                    法人治理結構和較為完備的公司治理及內部控制規章制度,
                                    現有的內部控制制度符合有關法律法規和監管部門對上市
                                    公司內控制度管理的規范要求,在所有重大方面保持了與公
                                    司業務及管理相關的有效內部控制,斯萊克2018年度內部控
                                    制的自我評價真實、客觀地反映了其內部控制制度的建設及
                                    運行情況。




                                    (此頁以下無正文)


                                    (此頁無正文,為《英大證券有限責任公司關于蘇州斯萊克
                                    精密設備股份有限公司2018年度內部控制自我評價報告的
                                    核查意見》之簽字蓋章頁)







                                    保薦代表人簽名:









                                    邢 耀 華 萬 炎 華







                                    英大證券有限責任公司

                                    2019年 月 日








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